領雙份年金 有撇步

領雙份年金 有撇步 暫不領勞保老年給付，65歲前加入國民年金即可

更新日期:2008/08/15
工商時報 陳雪蓮／台北報導　

如果失業或退休了，符合勞保老年給付請領資格，但是暫時不請領，只要未滿65歲，就可以加入國民年金，而且以後可以同時請領勞保和國保兩份年金。　
這幾個月，許多人為了「退勞保，加國保」，領了勞保一次金，如今後悔不已，事實上，依據法令，如果失業或退休了，只要暫時不領勞保老年給付，依據「有工作加勞保，沒工作加國保」的原則，即自然地被列入國民年金被保險人行列，不管以後領一次金或年金，都可領國民年金。　

由於法令規定，如果在明年初勞保年金實施後，才領取老年給付一次金，而且年資超過15年，即不可以再加入國民年金，以致引發勞保一次金請領潮。但是，只要細究勞保年金和國民年金的規定，即知，所謂年資超過15年，即不得再加入國民年金的「關鍵」─是在是否有「領取」這個動作，只要沒有「領取」即不受限。依據國民年金法規定，只要年滿25歲至65歲，未領取其他相關社會保險老年給付，都可以加國民年金。　

內政部社會司社會保險科科長姚惠文表示，不管勞工是因為任何原因離開職場，停止繳交勞保費用，通常都視為是「待業勞工」，依「有工作加勞保，沒有工作加國保」的原則，在沒有繼續繳費參加勞保時，即使年資超過15年，只要「未領取」勞保老年給付，一樣可以繼續加保國保。

姚惠文指出，國民年金老年給付有兩種計算方式，Ａ式月投保金額乘以保險年資，再乘以0.65％所得的數額加新臺幣3千元；Ｂ式月投保金額乘以保險年資，再乘以1.3％所得數額。很多領取勞保一次金的人，著眼的是，如果在勞保年金實行前加入國保，以後請領老年年金給付，可以用Ａ式計算，因此至少可以領取3千元。　

但是，如果「待業」而暫不領勞保老年給付，且同時加保國民年金，則以後勞保老年給付，若是領年金或一次金年資超過15年，則國民年金都只能領取用Ｂ式計算的金額，若領一次金的年資小於15年，則可適用Ａ式。

勞保年資少 小心年金兩頭空

勞保年資少 小心年金兩頭空 年資未達15年者，一定要在滿65歲前提領一次金，再加入國民年金
更新日期:2008/08/11

工商時報 陳雪蓮／台北報導　

勞保年金即將上路，基本上，只要能領年金一定優於一次金，但是如果預計65歲以後才會退休，而且退休時勞保年資達不到15年，則一定要在滿65歲之前，先領取勞保老年給付一次金，再加入國民年金，才不會勞保和國保兩種年金都落空。　

依據7月立法完成的勞保年金規定，勞保年資必需滿15年，且年滿60歲以後才可按月領取老年年金，未來並將逐年提高請領年齡至65歲。但不管年齡幾歲，只要年資未滿15年退職者，都只能領取老年一次金。　而即將於今年10月1日開辦的國民年金，則規定，沒有軍保、公教保、勞保的國民，只要年滿25～65歲，都必須強制參加國民年金保險。　

專精企管公司總經理葉崇琦精算師表示，無論是國民年金或勞保年金，以投保者繳交保費和未來可領的錢精算，年化投資報酬率都在6％以上，因此，只要能加入保險當然要加保，尤其勞保還優於國保。　只是，對於目前已經是中高齡的勞工，葉崇琦提醒，如果勞保年資尚少的話，就要仔細計算，自己是否能在退休之前，達到請領勞保年金的15年年資門檻，如果不能，就應該在滿65歲以前領勞保一次金，然後再加入國民年金，未來即可領取國民年金。　

由於將來國民年金和勞保年金都開始實施後，勞保和國保的年資可以合併計算，然後給付金額分別計算一併給付，因此對年輕的工作者，合計要達到15年的年資並不難，但對於目前中高齡的勞工，則可能發生勞保年金、國保年金兩頭空的風險。　針對此，勞保局表示，因有工作就必需參加勞保，勞工如果到退休時，年資都無法達到15年的話，可於即將滿65歲之前退出勞保，並馬上加入國保，如此，既可以把勞保運用到極大化，也可以終身享有國保的年金給付。　

國民年金的計算，是以月投保金額乘以其保險年資，再乘以所得替代率0.065％，所得的數額再加新臺幣3000元；或月投保金額乘以其保險年資，再乘以0.13％所得之數額，兩者計算所得擇其優者。因此，滿65歲之前加保國保，將來至少可按月領3000元。